指導者 / 總編輯 張蕙娟 分享者 / 郭源龍 陳韋如
產業概況
紡織業簡介
紡織產業屬於民生必需品，隨著人口數量和人均所得的上升而微幅成長。產業鏈從最上游的石化原料及天然原料開始，經過加工處理成絲而形成紡紗，到中游的織布及染整，最後在下游製成成衣服飾銷售給消費者（見圖一）。
唯下游成衣業者能獲取較高的利潤，因為成衣的製造較能產生差異化，而紡紗、織布、染整等步驟較為標準化，差異化程度都不高。
- 紡織產業上游 – 紡紗
紡紗指的是將上游的纖維經過處理後，由粗紗轉為細細的線過程；原料可以是天然纖維，如羊毛、蠶絲、棉花等，也可以是合成纖維。 - 紡織產業中游 – 織布
紡紗完後，形成一條條細細長長的線，接著將這些線織成布。 - 紡織產業下游 – 成衣
將織布製成成衣。
紡織業特色
成本取向—紡織業差異化程度低、價格競爭嚴重，廠商積極嘗試各種方法降低成本，例如：提升自動化程度、尋求更低廉的勞工等。
勞力密集產業—紡織業尤其是下游的成衣，目前還很難被機器取代，需要大量的人工，因此薪資的調整對勞力成本影響很大，需留意公司的全球產能佈局與各地的勞工薪資消長。
關稅影響獲利甚巨—傳統產業與電子產業最大的差異就是傳統產業受關稅影響很大，像是原物料、肉品、紡織、車子……等，因為發展過久，可差異化的程度已不高，所以關稅即變成各強國之間談判的籌碼。
整體產業環境
原料價格
紡織原物料可分為天然原料及人工原料，天然原料如棉花、羊毛及紗等；而人工原料如耐隆、聚酯、聚丙烯等纖維及加工絲。由圖二及圖三可以看到近年來紡織天然及人工原物料的價格走勢，2010年受到金融海嘯衝擊後，原物料價格皆大幅提升；而2013年由於歐美經濟回復緩慢，降低對中國大陸紡織品的需求，使得中國大陸的原物料供過於求，導致市場面臨價格調降之壓力。
進出口統計
在全球紡織品（纖維、紗線及布料）出口方面（見圖四），2012年全球紡織品出口貿易額為2,857億美元，因遭遇全球經濟景氣不確定性，較2011年的2,950億美元衰退3.2%。中國大陸仍為2012年全球最大紡織品出口國，其次依序為歐盟、印度、美國、南韓、土耳其，而台灣出口金額為103億美元，位居第7位（香港轉口占98%不計入）。
在全球紡織品進口方面（見圖五），2012年前三大進口國分別依序為歐盟、美國、中國大陸，但中國大陸若加計香港轉口，2012年紡織品進口金額302億美元，將成為全球的第一大市場，顯示中國大陸紡織品市場極具規模，是台灣產業界重點拓銷地區。而2012年台灣紡織品進口金額為13億美元，位居第32位。
台灣紡織業概況
近十年來，台灣紡織業是高度出口導向的產業，也一直是帶動台灣經濟發展及創造外匯收入的主要產業。紡織品出口依存度（以出口值占產值比重計算）平均達75%以上，近十年平均每年創匯約88億美元，對我國際收支具關鍵性效益。
產業現況
台灣2013年紡織業、人造纖維業及成衣服飾業的產值與十年前相比皆呈現衰退現象，分別下降了13.2%、20.5%及57.3%（見圖六）；而整體產業的營運廠商家數及從業人數，在此十年間也呈現衰退，以營運廠商數來看，2013年較2004年減少645家，下降了12,8%；受雇員工則減少了35,584人，下降了20.3%（見圖七及圖八），其根本原因為近年隨著中國大陸及東南亞土地及勞工成本較低，使得台灣廠商大量遷廠至異地。
值得注意的是，2009年至2013年間，紡織與成衣業的產值、營運廠商家數和從業人數卻有提升現象，推究其原因為2010年9月12日台灣與中國大陸簽署之「兩岸經濟合作架構協議」（The Cross-Strait Economic Cooperation Framework Agreement; ECFA）開始生效，對台灣而言，簽訂此協議可取得領先其他競爭對手而進入中國大陸市場之優勢，有利於本國紡織產業與其他國家在公平條件下競爭中國大陸市場；除此之外，簽訂ECFA使大部分紡織品出口關稅下降，甚至享有免關稅之優惠，除了促使本國紡織品的出口競爭力提升，也可以提高紡織廠商根留台灣之意願，創造更多就業機會。
出口現況
如表一及圖九所示，2012年起因受歐債風暴，影響全球景氣出現疑慮，導致歐美景氣不佳、消費緊縮，對亞洲國家採購減緩，連帶影響我國出口紡織原材料至中國大陸、東協等終端產品生產國，因此2013年台灣紡織及成衣產品的出口總值為117億美元，較2012年衰退1.0%。其中布料類占出口金額最大，為73.18億美元，較前一年成長1.1%；其次為紗線類，出口金額為21.24億美元，較2012年衰退5.0%；若以出口結構而言，最大宗產品為布料類，出口比例占62.6%，顯示織布業不僅於製程上位居紡織業承先啟後的樞紐地位，亦是紡織業最主要出口的產品，而中國大陸和東協為布料出口的兩大主要市場，兩者合計占布料總出口的七成；其次為紗線類，占出口比例為18.2%；接著第三是纖維類，占出口比例為9.7%；綜合上述，紡織業中、上游之纖維、 紗線、布料占出口比例超過九成。
台灣紡織成衣產品的出口若以單一國家統計而言（見表二），前15大出口國中，除美國、巴西外，其餘均為亞洲國家，其中東協有6國進入前15大，分別為越南、印尼、泰國、柬埔寨、菲律賓、馬來西亞。中國大陸仍為最大市場，出口金額為25.29億美元，較去年小幅衰退0.1%，占出口比重為21.6%；其次的越南出口金額為19.13億美元，是2013年出口金額增加最多的國家，較去年成長8.3%，占出口比重為16.4%。
台灣紡織成衣產品的出口若以地理區域統計而言（見表三），東協十國已超過中國大陸（含香港），出口金額分別為37.7億美元及35.7億美元，合計占我國紡織品出口總額之63%，成為我國紡織成衣產品的兩大主要出口地區；此外，六個出口地區中，僅東協與中東出口為正成長，分別成長3.1%、6.3%，其餘四個地區出口呈現衰退。
進口現況
台灣紡織成衣產品的進口結構如表四所示，2013年台灣紡織成衣產品的進口總值為33.04億美元，較2012年衰退0.5%。其中進口產品結構五大類中，以成衣的進口金額最高，為14.94 億美元，占整體45.2%；其次為纖維進口6.3億美元，占19.1%；接著是布類進口4.71 億美元，占14.3%；因此，台灣紡織業進口以成衣產品所占比例最高，可見成衣產品對於進口占有舉足輕重之地位。
台灣紡織成衣產品的進口如果從單一國家統計上來看（見表五），2013年最大進口來源為中國大陸，進口值為13.08億美元，占進口總值之39.6%，較2012年成長9.4%，前五大其他進口國依序為越南、美國、日本、南韓。
在進口商品方面，中國大陸和越南的主要進口品為成衣服飾、美國為棉花，而日本和南韓主要進口品則為布料類。
未來挑戰與趨勢
自東協10+1（東協十國+中國大陸）實施貨品貿易及主要競爭對手國南韓與美國、歐盟、東協簽署FTA並均已生效降稅後，我國紡織廠商面臨不公平關稅障礙。而中國大陸（含香港）和東協十國為我國紡織成衣產品前兩大出口市場，2013年出口依存度分別高達30.5％及32.2％；因此為了深耕中國大陸及東協市場，近年來我國廠商紛紛至中國大陸及東南亞國家設廠，除了土地及勞工取得成本較低外，「關稅」也是另外一項重要的趨使因素。
目前台灣紡織廠商向外遷移，主要以較低技術門檻的中上游製造及勞力端為主，而研發和接單部門則留在台灣；然而，隨著區域貿易整合以及我國企業普遍對於加入TPP（跨太平洋經濟夥伴協定）和RECP（區域全面經濟夥伴關係）此兩項亞洲最重要的區域貿易協定抱持著不樂觀之態度，未來我國紡織廠商將包括研發的整條價值鏈移至他國的可能性增加，影響的是台灣整體紡織業產值、勞工就業機會及經濟長期發展，實則堪憂之處。
目前仍在台灣生產的工廠，均為具有競爭力廠商，不論產品品質與營運管理都達到世界一流水準，但面對不公平的關稅障礙，我國業者除了希望政府能加速完成兩岸ECFA貨品貿易協議談判，也希望與東協和TPP等區域貿易協定能有所進展；此外，為因應國際市場競爭態勢，主要布料廠近年來均發展布料至成衣之垂直整合策略，甚至發展品牌與通路，進而維持競爭優勢。
